연 3% 예금은 세후 2.54%, 연 3% 적금은 원금 대비 1.37% — 이자 계산을 읽는 법

먼저 알아둘 점

예금과 적금 광고의 금리는 같은 연 3%라도 손에 쥐는 이자가 다릅니다. 이유는 두 가지입니다. 이자에서 세금이 떼이고, 적금은 원금 전체가 1년 내내 예치되는 상품이 아니기 때문입니다.

이 두 가지만 알고 보면 광고 금리를 실제 수익으로 바꿔 읽을 수 있고, 예금과 적금 중 어느 쪽에 넣을지도 숫자로 비교할 수 있습니다.

지금 적용되는 기준

• 이자소득 원천징수: 소득세 14%에 지방소득세 1.4%를 더해 15.4%입니다. 은행이 이자를 줄 때 떼고 줍니다.
• 한 해 이자와 배당을 합쳐 2,000만 원 이하면 이 15.4%로 세금이 끝납니다. 넘으면 다음 해 5월 종합소득세 신고 대상이 됩니다.
• 비과세종합저축처럼 세금을 줄여 주는 상품은 가입 요건이 따로 있으므로 이 글에서는 일반 과세 상품만 봅니다.

예금: 연 3%는 세후 2.54%

1,000만 원을 연 3% 정기예금에 1년 넣고 만기에 이자를 한 번에 받는 경우입니다(단리).

• 세전 이자: 1,000만 원 × 3% = 30만 원
• 세금: 30만 원 × 15.4% = 46,200원
• 세후 이자: 253,800원

원금 대비 실제 수익률은 2.54%입니다. 연 3% 예금을 고를 때 비교해야 할 숫자는 2.54%입니다.

적금: 연 3%인데 원금 대비 1.37%

매달 1일에 100만 원씩 12개월, 연 3% 단리 적금에 넣는 경우입니다.

• 첫 달에 넣은 100만 원은 12개월, 마지막 달에 넣은 100만 원은 1개월만 이자가 붙습니다.
• 세전 이자: 100만 원 × 3% × (12 + 11 + … + 1) ÷ 12 = 195,000원
• 세금: 195,000원 × 15.4% = 30,030원
• 세후 이자: 164,970원

넣은 원금 1,200만 원 대비로 보면 1.37%입니다. 적금 금리 3%는 돈이 평균적으로 6개월 반 정도만 들어가 있는 것을 감안한 숫자라, 같은 3%여도 예금보다 이자가 훨씬 적습니다.

오래 둘수록 차이가 커지는 복리

이자에 다시 이자가 붙는 복리는 기간이 길수록 단리와 차이가 커집니다. 다계산 복리 계산기는 연 수익률을 12로 나눠 매달 이자를 붙이는 월복리로 계산합니다.

• 1,000만 원, 연 3%, 1년: 단리 이자 30만 원, 월복리 이자 304,160원
• 1,000만 원, 연 3%, 10년: 단리 이자 300만 원, 월복리 이자 3,493,535원

1년에서는 4천 원 남짓 차이지만 10년이면 약 49만 원 차이가 납니다. 다만 이 금액은 모두 세전이고, 은행 상품은 단리로 이자를 주는 경우도 많다는 점을 함께 봐야 합니다. 복리 계산은 장기 투자의 방향을 가늠하는 데 쓰고, 예금 상품을 고를 때는 그 상품의 이자 지급 방식을 먼저 확인하세요.

확인하는 순서

1. 광고 금리가 예금인지 적금인지, 단리인지 복리인지 확인합니다.
2. 세전 이자를 구한 뒤 15.4%를 빼서 세후 이자를 봅니다.
3. 적금은 원금 전체가 아니라 평균 예치 기간으로 이자가 붙는다는 점을 감안합니다.
4. 한 해 이자와 배당이 2,000만 원 가까이 되면 금융소득 종합과세 기준을 함께 확인합니다.

확인하는 곳

• 다계산 복리 계산기에 원금, 연 수익률, 기간, 월 적립액을 넣으면 월복리 기준 세전 만기 금액을 볼 수 있습니다.
• 이자가 많은 해라면 다계산 금융소득 종합과세 계산기로 2,000만 원 기준을 넘는지 확인할 수 있습니다.
• 이자소득 원천징수와 종합과세 기준은 국세청 국세상담센터 금융소득 안내에서 확인할 수 있습니다.

이 글은 일반적인 정보 제공을 위한 자료입니다. 실제 이자는 상품의 이자 계산 방식, 중도해지 여부, 우대금리 조건에 따라 달라집니다.